ประกันออมทรัพย์ลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาทต่อปี แอดเชื่อว่าข้อนี้เราคุ้นเคยกันดี แต่หลายคนยังเข้าใจผิดพลาดเรื่องเงื่อนไขต่างๆ ที่มาพร้อมกับการใช้สิทธิ์ มาดูว่าเราพลาดข้อไหนบ้างมั้ย
เงื่อนไขที่ 1: ต้องเป็นกรมธรรม์ประกันชีวิตที่มีระยะเวลาคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป
คนส่วนใหญ่มักพลาดคิดว่าทำประกันออมทรัพย์ประเภทไหนก็สามารถลดหย่อนภาษีได้ ต้องเป็นประกันมีระยะเวลาคุ้มครองอย่างน้อย 10 ปี ขึ้นไปถึงสามารถใช้สิทธิ์ลดหย่อน เพราะฉะนั้น ออมทรัพย์ระยะสั้น อายุ 3 ปี ,5 ปี ไม่เข้าเกณธ์นะครับ
เงื่อนไขที่ 2: ลดหย่อนได้ไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี
หลายคนเข้าใจว่าจ่ายเบี้ยประกันมากเท่าไหร่ก็ลดหย่อนได้ตามจำนวนที่จ่าย กฎหมายกำหนดให้การลดหย่อนภาษีจากเบี้ยประกันชีวิตนั้น สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี แม้เราจ่ายเบี้ยปีละ 150,000 บาท ก็สามารถลดหย่อนได้ 100,000 บาท
มีอีกมุมหนึ่งที่น่าสนใจ ผู้ทำประกันไม่จำเป็นต้องโฟกัสที่การลดหย่อนภาษีเพียงอย่างเดียวเท่านั้น เช่น ถ้าเป้าหมาย คือเก็บเงิน 1 ล้านบาทใน 15 ปี และสามารถจ่ายเบี้ยประกันปีละ 120,000 บาท ก็สามารถเลือกประกันออมทรัพย์ที่ให้ผลตอบแทนที่สอดคล้องกับเป้าหมายนี้ได้ ถึงแม้ว่าจะลดหย่อนได้แค่ 100,000 บาทต่อปี แต่เงินที่เกินมาจะเป็นการลงทุนระยะยาวเพื่อเป้าหมายที่ต้องการ
###ในกรณีที่ต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษีมากกว่า 100,000 บาทต่อปี อีกทางเลือกหนึ่งคือ การทำประกันบำนาญ ซึ่งสามารถลดหย่อนได้สูงสุดถึง 200,000 บาทต่อปี (หรือไม่เกิน 15% ของรายได้ต่อปี) และหากไม่ได้ใช้สิทธิ์ในประกันชีวิตทั่วไปก็จะสามารถลดหย่อนได้เพิ่มอีก 100,000 บาท รวมแล้วสามารถลดหย่อนได้ถึง 300,000 บาทต่อปี
เงื่อนไขที่ 3: ต้องเป็นเบี้ยประกันที่จ่ายเพื่อประกันชีวิตของตัวเองเท่านั้น
การจ่ายเบี้ยประกันชีวิตให้กับผู้อื่น เช่น คนในครอบครัว บุตรหรือสามี/ภรรยา ไม่สามารถนำมาลดหย่อนได้ ต้องเป็นเบี้ยที่จ่ายเพื่อคุ้มครองชีวิตของตัวเองเท่านั้น (ส่วนเบี้ยประกันสุขภาพบิดามารดา อันนั้นแยกเป็นอีกกลุ่มครับ)
เงื่อนไขที่ 4: การเวนคืนกรมธรรม์ (ขอยกเลิกกรมธรรม์ก่อนถึงกำหนดครบสัญญา) จะทำให้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีถูกเพิกถอน
ไม่ใช่แค่สิทในปัจจุบันนะครับ รวมถึง สิทธิ์ลดหย่อนภาษีที่เราเคยได้รับในปีที่ผ่านด้วย และอาจต้องชำระภาษีย้อนหลังพร้อมกับดอกเบี้ย เช่น
ทำประกันออมทรัพย์โดยนำเบี้ยประกัน 60,000 บาทไปลดหย่อนภาษีในอัตรา 20% ต่อปี เท่ากับว่าเราได้้รับสิทธิลดหย่อนภาษีเ 12,000 บาท /ปี ถ้าเราเวนคืนกรมธรรม์ในปีที่ 5 ของสัญญาที่มีอายุ 10 ปี เราต้องเสียภาษีย้อนหลังในส่วนที่ได้ลดหย่อนไปทั้งหมด รวมถึงดอกเบี้ยที่อาจเกิดขึ้นจากการค้างชำระภาษีด้วย อันนี้แอดไม่แนะนำอย่างยิ่ง ถ้าไม่จำเป็นจริงๆ
### แล้วเราควรเลือกประกันแบบไหน สำหรับลดหย่อนภาษี
ประกันออมทรัพย์ที่มีระยะเวลาคุ้มครองนานกว่า 10 ปี มีผลตอบแทนที่แน่นอน เหมาะกับคนที่ต้องการลดหย่อนภาษีและวางแผนออมเงินระยะยาว นอกจากจะช่วยสร้างเงินก้อนโตในอนาคตแล้ว ยังช่วยลดภาระภาษีในปัจจุบัน
ถ้าใครกำลังวางแผนทำประกันออมทรัพย์เพื่อใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษี อย่าลืมตรวจสอบเงื่อนไขด้านบนนะครับ 
Leave a Reply